財務概況 2002年 (分割版) | アニュアルレポート | KDDI株式会社 kddi ar2002 j06

財務セクション

財務概況

^pg.18

財務セクション

連結貸借対照表

^pg.22

財務セクション

連結損益計算書

^pg.24

財務セクション

連結剰余金計算書

^pg.25

財務セクション

連結キャッシュ・フロー計算書

^pg.26

財務セクション

連結財務諸表注記

^pg.27

財務セクション

公認会計士の監査報告書

^pg.38

目 次

財務概況

KDDI株式会社及び子会社

本セクションでは、合併に伴う数値の変動を避け、実

質的な財務状況の比較を可能とするため、2001年3月

期及び2002年3月期について、以下の調整を行ってお

ります。従って、財務諸表とは相応の差異があります。

1）2001年3月期の取扱い

連結の数値に対して、KDD、IDOの各2001年3月期上

期の数値を単純合算しています。また、au事業について

はIDOの数値を、ネットワーク&ソリューション事業につい

てはKDDの数値を、それぞれ同様に単純合算しています。

またその際、連結消去については調整しておりません。

2）連結子会社の取扱い

国内のモバイル事業を除く連結子会社と、海外の連

結子会社は、全て一括してその他事業に含めています。

従ってネットワーク&ソリューション事業及びその他事

業の数値は、財務諸表の注記事項におけるセグメント情

報と一致しません。

連結財務概況

（注1）

単位：百万円 単位：百万米ドル

2002年3月期及び2001年3月期 2002 2001 前期比 % 2002

営業収益 ¥ 2,833,799 ¥ 2,816,381 ¥ 17,418 0.6% $ 21,267

電気通信事業 2,247,145 2,192,637 54,508 2.5 16,864

音声伝送 1,767,730 1,871,737 (104,007) (5.6) 13,266

データ伝送等 479,415 320,900 158,515 49.4 3,598

附帯事業 586,654 623,744 (37,090) (5.9) 4,403

営業利益 102,297 98,794 3,503 3.5 768

特別損益 (57,871) 6,498 (64,369) — (434)

当期純利益 12,979 21,668 (8,689) (40.1) 97

フリー・キャッシュ・フロー 290,600 (170,002) 460,602 — 2,181

減価償却費 423,981 407,615 16,366 4.0 3,182

設備投資額（支払） 374,522 560,174 (185,652) (33.1) 2,811

EBITDA 544,805 513,853 30,952 6.0 4,089

EBITDA マージン 19.2% 18.2% 1.0 % — 19.2%

有利子負債残高 1,746,784 2,097,627 (350,843) (16.7) 13,109 現預金控除後 1,678,188 1,962,957 (284,769) (14.5) 12,594

営業収益の状況

営業収益は、前期比で174億円増の2兆8,338億円となりました。 なお、2001年4月より会計基準の変更があり、携帯電話サービ ス間における相互通話に対し「エンド・エンド料金制度」を導入 しました。この変更により、携帯電話（au・ツーカー）の営業収益 が1,019億円増加しています。エンド・エンド化の分を除いた従 来ベースの収益では、845億円減の2兆7,319億円となりますが、 営業費用も同額増加しているため、利益への影響はありません。 また、音声伝送の収益は前期比1,040億円減の1兆7,677億円 となりましたが、データ伝送等の音声以外の収益が、前期比 1,585億円増の4,794億円となりました。

利益の状況

営業利益は、前期比35億円増の1,023億円となりましたが、当 期利益は87億円減の130億円にとどまりました。これは、事業 構造改革費用1,854億円を特別損失に計上したことに伴うもの です。なお、特別損失の合計額は2,026億円となっております。 一方で、特別利益を1,448億円計上しております。このうち、下 期に実施した新宿本社ビル等４ビルの証券化に際する売却益 が1,437億円となっています。なお、売却を行った物件に関して は、７年後に買戻しに関する優先交渉権があります。

キャッシュ・フローの状況

フリー・キャッシュ・フローについては、前期比で4,606億円増 の2,906億円と飛躍的に改善しました。これは、不動産証券化 によるキャッシュイン1,874億円があったことに加えて、設備投 資の抑制など、各事業におけるコスト削減努力によるものです。 財務セクション

設備投資ですが、前期比で1,857億円減の3,745億円となりま した。auのcdmaOne投資が一巡したことに加え、採算性を厳 格に審査することにより、総額の抑制を進めております。

減価償却費については、前期比164億円増の4,240億円とな りました。また、EBITDAも310億円増の5,448億円となり、 EDITDAマージンについても19.2％と1.0％増加しております。

有利子負債残高は、前期比3,508億円減の1兆7,468億円まで 削減いたしました。前述の不動産証券化によるキャッシュイン、 各事業活動において生み出されたフリー・キャッシュ・フロー、 及び現預金の一部を負債の返済に充てております。なお、DDI、 KDD、IDO合併時点と比較すると既に4,941億円の削減がで きており、削減計画については順調に進んでおります。 上記の通り、KDDIの収支状況は順調に改善してきております。

各事業における財務概況

aｕ事業概況 _（注1）

単位：百万円 単位：百万米ドル

2002年3月期及び2001年3月期 2002 2001 前期比 % 2002

営業収益 ¥ 1,524,554 ¥ 1,373,428 ¥ 151,126 11.0% $ 11,441

電気通信事業 1,155,657 1,024,480 131,177 12.8 8,673

音声伝送 928,833 943,088 (14,255) (1.5) 6,971

データ伝送等 226,824 81,392 145,432 178.7 1,702

附帯事業 368,897 348,948 19,949 5.7 2,768

営業利益 57,396 33,361 24,035 72.0 431

特別損益 (155,071) (935) (154,136) — (1,164)

当期純利益 (58,713) 6,976 (65,689) — (441)

フリー・キャッシュ・フロー 15,643 (124,400) 140,043 — 117

減価償却費 199,380 173,707 25,673 14.8 1,496

設備投資額（支払） 226,350 318,108 (91,758) (28.8) 1,699

EBITDA 269,127 216,620 52,507 24.2 2,020

EBITDA マージン 17.7% 15.8% 1.9% — 17.7%

au事業の営業収益は、前期比で1,511億円増の1兆5,246億円 となりました。なお、エンド・エンド化による影響はauで848億 円となっており、これを除いた従来ベースの利益でも663億円 増収となります。音声伝送サービスの収益については、前期 比143億円減の9,288億円となりました。これは、「家族割」など の割引サービスの影響によるものです。一方、データ伝送サ ービスの収益については、前期比1,454億円増の、2,268億円 と飛躍的に伸びました。メールサービス「

ez

営業利益は240億円増の574億円となりました。購買機能 強化に伴う携帯電話端末価格の抑制・値付け販売の推進に

よるインセンティブの圧縮など、コスト削減が功を奏し、営業 利益率は改善しております。なお、当期利益が587億円の赤 字となっておりますが、これはau事業の事業構造改革費用 1,551億円を特別損失に計上したことに伴うものです。その 内訳は、PDC設備の一括除却が1,283億円、携帯電話端末 の廃棄及び評価損が268億円です。なお、EBITDAマージン は前述のコスト削減効果により、前期比1.9％増の17.7%まで 改善しています。

設備投資については、cdmaOneの投資が一巡したことから、 大幅な削減を行い、前期比918億円減の2,264億円となって おります。

ネットワーク＆ソリューション事業概況 _（注1）

単位：百万円 単位：百万米ドル

2002年3月期及び2001年3月期 2002 2001 前期比 % 2002

営業収益 ¥ 651,929 ¥ 711,456 ¥ (59,527) (8.4%) $ 4,892

電気通信事業 607,664 671,520 (63,856) (9.5) 4,560

音声伝送 425,062 477,574 (52,512) (11.0) 3,190

データ伝送等 182,602 193,946 (11,344) (5.8) 1,370

附帯事業 44,265 39,936 4,329 10.8 332

営業利益 30,525 67,484 (36,959) (54.8) 229

特別損益 (17,462) (917) (16,545) — (131)

当期純利益 4,137 38,396 (34,259) (89.2) 31

フリー・キャッシュ・フロー 55,485 (20,900) 76,385 — 416

減価償却費 122,850 123,882 (1,032) (0.8) 922

設備投資額（支払） 86,400 116,700 (30,300) (26.0) 648 EBITDA 157,467 202,969 (45,502) (22.4) 1,182

EBITDA マージン 24.2% 28.5% (4.3%) — 24.2%

ネットワーク&ソリューション事業の営業収益は、前期比595億 円減の6,519億円となりました。このうち電気通信事業収益が 639億円減少しております。このうち今期よりソリューション や業務委託などの事業収益を附帯事業収益へ組み替えたこ とによる減収分が134億円となっています。

音声系サービスは、前期比525億円減の、4,251億円となり ました。これは、マイライン導入に伴う、市外電話を中心とし た競争激化の影響によるものです。このうち、市内電話の参 入により521億円の増収を確保しましたが、市外・国際電話 においてそれを上回る大きな減収となっています。また、デ ータ伝送等の音声以外の収益も、前期比113億円減の1,826 億円となっておりますが、前述の収益組替え分の影響が大半 であり、データ系サービスについてはIP-VPNサービスを中心

に好調に推移し、増収を確保しています。

利益についてですが、マイライン導入に伴う特別コミッショ ン等、一時費用を計上したことなどが影響し、営業利益が 370億円減の305億円となりました。当期利益については343 億円減の41億円となっています。特別損失として、ネットワー ク事業の統合に伴う設備の除却損を175億円計上しているこ とによるものです。EBITDAも減益の影響を受け、前期比 455億円減の1,575億円となり、EBITDAマージンは4.3％減 の24.2％となりました。

一方、設備投資ですが、前期比で303億円減の864億円ま で抑制いたしました。償却費については、前期比ほぼ横ばい の1,229億円となっております。

ツーカー事業概況 _（注1）

単位：百万円 単位：百万米ドル

2002年3月期及び2001年3月期 2002 2001 前期比 % 2002

営業収益 ¥ 358,260 ¥ 368,997 ¥ (10,737) (2.9%) $ 2,688

電気通信事業 286,278 292,189 (5,911) (2.0) 2,148

附帯事業 71,982 76,808 (4,826) (6.3) 540

営業利益 3,784 8,307 (4,523) (54.4) 28

特別損益 — (1,161) — — —

当期純利益 (3,276) 2,171 (5,447) — (25)

フリー・キャッシュ・フロー 14,831 (80,882) 95,713 — 111

減価償却費 59,237 49,149 10,088 20.5 445

設備投資額（支払） 39,176 102,241 (63,065) (61.7) 294

EBITDA 63,400 58,320 5,080 8.7 476

EBITDA マージン 17.7% 15.8% 1.9% — 17.7%

財務セクション

より、107億円減の3,583億円となりました。エンド・エンド化 による影響額は、171億円であり、従来ベースでは278億円の 減収となります。営業利益は45億円減の38億円、当期利益 ではマイナスとなりました。しかし、下期より経営体制を改め、 販売施策見直しによるインセンティブの抑制や、新たな設備

キャッシュ・フローを大幅に改善でき、前期比957億円増の148 億円となりました。また、EBITDAマージンも前期と比べて 1.9%改善の17.7%となっております。

設備投資については、基地局の新設を抑制したことで前期比 631億円減の392億円まで減らしております。

PHS事業概況 _（注1）

単位：百万円 単位：百万米ドル

2002年3月期及び2001年3月期 2002 2001 前期比 % 2002

営業収益 ¥ 211,008 ¥ 251,883 ¥ (40,875) (16.2%) $ 1,584

電気通信事業 195,870 237,344 (41,474) (17.5) 1,470

附帯事業 15,138 14,539 599 4.1 114

営業利益 6,659 (12,898) 19,557 — 50

特別損益 11,678 (376) 12,054 — 88

当期純利益 14,658 (18,190) 32,848 — 110

フリー・キャッシュ・フロー 14,429 11,791 2,638 22.4 108

減価償却費 38,890 61,512 (22,622) (36.8) 292

設備投資額（支払） 17,050 32,948 (15,898) (48.3) 128

EBITDA 47,548 49,893 (2,345) (4.7) 357

EBITDA マージン 22.5% 19.8% 2.7% ^— 22.5%

PHS事業の営業収益は、409億円減の2,110億円となりました。 営業利益は、196億円増の67億円となりました。これは、デー タ特化の戦略が奏功し採算の改善が進んだこと、また、設備 の利用実態に合わせ、基地局耐用年数を6年から9年に変更 したことで減価償却費が減少したこと等によるものです。ま た、当期利益は147億円を計上しております。これは、親会 社であるKDDIがDDIポケットへの貸付金200億円を債権放棄 したことに伴い、DDIポケットで特別利益に計上したことによ ります。この結果、DDIポケットの債務超過は解消しました。

一方、特別損失としては、PHS端末の評価損77億円を計上し ています。なお、フリー・キャッシュ・フロー、EBITADAマー ジンは、ともに改善しております。

設備投資については、データ特化戦略により従来までの基地 局系の投資からパケット系のサーバ投資へとシフトしており、 この結果、前期比で48％減の171億円にまで減少しました。 減価償却費は、前述の基地局耐用年数変更もあり、226億円 減の389億円となりました。

その他事業概況 _（注1）

単位：百万円 単位：百万米ドル

2002年3月期及び2001年3月期 2002 2001 前期比 % 2002

営業収益 ¥ 276,974 ¥ 316,369 ¥ (39,395) (12.5%) $ 2,078

電気通信事業 101,692 73,466 28,226 38.4 763

附帯事業 175,282 242,903 (67,621) (27.8) 1,315

営業利益 4,063 (465) 4,528 — 30

特別損益 (12,921) (11,910) (1,011) — (97)

当期純利益 (11,578) (31,318) 19,740 — (87)

その他事業については、営業収益が394億円減の2,770億円、 営業利益では45億円増の41億円となりました。このうちSCS

（KDDI海底ケーブルシステム）においては、世界的な海底ケ

の終了などにより、赤字幅は縮小いたしました。それ以外の 国内・海外の子会社については、採算性や将来性の見込め ない事業の整理・統廃合を一段と進めた結果、全体としては